De tijdelijke overlijdensrisicoverzekering (orv) kan los bij een hypotheek worden afgesloten. De verzekering keert alleen uit als de verzekerde voor een bepaalde datum komt te overlijden. Het uit te keren bedrag wordt bij aanvang van de verzekering vastgesteld. Dat kan een vast bedrag zijn, maar u kunt ook kiezen voor een dalende overlijdensrisicoverzekering. Het verzekerde bedrag neemt dan tijdens de looptijd af. Zo'n verzekering wordt vaak afgesloten in combinatie met een hypotheek waarop afgelost wordt, zoals een annuïteitenhypotheek of een lineaire hypotheek. Het verzekerde bedrag loopt dan in lijn met de restschuld.
Let op!
Met een losse overlijdensrisicoverzekering wordt niet de overlijdensrisicodekking van de kapitaalverzekering eigen woning in box 1 bedoeld.
Keuringsgrens
Bij de meeste verzekeraars is een medische keuring nodig bij een verzekerd bedrag vanaf € 160.000,-. Gelukkig hanteren steeds meer verzekeraars hiervoor een hoger bedrag.
Wat kost een overlijdensrisicoverzekering?
De kosten zijn afhankelijk van het verzekerde bedrag, het geslacht, de leeftijd en gezondheid van de verzekerde op het moment van afsluiten van de polis. De verschillen tussen de risicopremies van verschillende verzekeraars zijn aanzienlijk.
Is de verzekering belast?
Een losse overlijdensrisicoverzekering valt in box 3. De verzekering telt niet mee voor de vermogensrendementsheffing als aan de volgende voorwaarden wordt voldaan:
- Het is een levensverzekering die alleen uitkeert bij het overlijden van de belastingplichtige, zijn partner of een bloed- of aanverwant, én
- het verzekerd bedrag bij overlijden (uitvaartverzekering en/of levenslange overlijdensverzekering) bedraagt niet meer dan € 6.590,- (2008). Wanneer het verzekerd bedrag meer is dan € 6.590,- gaat het om de waarde in de polis. Zolang deze niet meer bedraagt dan € 6.590,- (2008) is de verzekering niet belast.
Overigens is er bij een tijdelijke overlijdensrisicoverzekering zo goed als geen waarde. Er wordt immers alleen uitgekeerd bij onverhoopt overlijden, zodat er (vrijwel) nooit iets te belasten valt. Komt de polis bij overlijden tot uitkering, dan zijn de regels van de successiebelasting van toepassing.
Kan ik de verzekering tussentijds beëindigen?
Ja. En omdat er geen waarde wordt opgebouwd, ontvangt u niets als u de verzekering stopzet. U hoeft ook geen kosten te betalen.
Is 'kruislings verzekeren' nuttig?
Bij kruislings verzekeren betaalt u de premie van de levensverzekering van uw partner. Uw partner betaalt de premie voor uw levensverzekering. Daarmee kunt u voorkomen dat u of uw partner successierechten moet betalen over de eventuele uitkering.
